巴塞尔协定

非银行金融机构和非银行金融业务不断攀升
更新时间:2019-10-28 13:39 浏览:61 关闭窗口 打印此页

  巴塞尔协议二和巴塞尔协议三的对比_金融/投资_经管营销_专业资料。巴塞尔协议2与3的对比 巴塞尔协议介绍 The introduction of Basel 目录 CONTENTS A.巴塞尔协议2 B. 巴塞尔协议3 C. 对中国的影响 BEA 巴塞尔

  巴塞尔协议2与3的对比 巴塞尔协议介绍 The introduction of Basel 目录 CONTENTS A.巴塞尔协议2 B. 巴塞尔协议3 C. 对中国的影响 BEA 巴塞尔协议2背景介绍 导火索 1 ? 1995年2月27日,英国中央银行 宣布,英国商业投资银行—— 巴林银行因经营失误而倒闭。 ? 1995年,大和银行事件东窗事 发” ? 1997年7月,一场始于泰国、 后迅速扩散到整个东南业井 波及世界的东南亚金融危机 爆发了 。 2 3 BEA 1997年,巴塞尔委员会推 出了《有效银行监管的核 心原则》 巴塞尔协议2 的三大支柱 监管部门通过检测决定内 部是否合理运行,并对其 ? 最低资本充足率到8% ? 核心资本充足率为4% ? ? 3种信用风险资本计提 提出改进方案。 市场制约机制 公开披露包括:资本结构、风险敞 口、资本充足率、对资本的内部评 级机制以及风险管理战略 巴塞尔协议2的不足之处 1 2 3 主权风险问题 虽然国别标准的地位下降,它任然在银行资产选择中发挥作用,其潜在的影响力仍不可低估。 风险权重问题 若由监管当局确定指标,则很难保证指标选择的客观、公正和科学:若由银行自行决定,这样的问题同样存在。 计量方法的适用性问题 新协议鼓励银行使用给予内部评级的计量方法,但真正具备长期经营记录,且拥有足够丰富数据、有高 效处理这些数据的强大技术力量的大型银行毕竟属于少数,多数银行还是难以摆脱对外部评级及对当局 4 建议指标的依赖。 监管对象单一 在金融国际化大势下,银行百货公司不断涌现,非银行金融机构和非银行金融业务不断攀升,因此新 协议的作用空间还是非常有限。 …… BEA 巴塞尔协议三背景介绍 次贷危机进一步加剧 雷曼兄弟破产 席卷全球的金融危机 2010韩国G20峰会 《巴塞尔协议三》诞生 BEA 巴塞尔协议三 ? 严格资本扣除限制:对少数股权、商誉、 递延税资产、金融机构普通股的非并表 投资。债务工具和其他投资性资产的为 巴塞尔协议三 的主要内容 1 ? 提高资本充足率要求:对核心资本、一级资本充足率 ? 的最低要求有所提高,引入了留存资本,提高了银行 吸收经济衰退时期损失能力,建立于信贷过快增长挂 钩的发布周期超额利润 实现收益、拨备额与其亏损、固定收益 养老基金资产和负债等计入资本要求有 所改变 2 3 Basel 扩大风险覆盖范围:提高“在资产 证券化风险暴露”的资本要求,增 加压力状态下的风险价值,提高交 易业务的资本要求,提高场外衍生 品交易和证券融资业务的交易对手 风险的资本要求等。 巴塞尔协议三 巴塞尔协议三 的主要内容 4 ? 引入杠杆率:为弥补资本充足率要求 下无法反应表外资产的扩张情况的不 足,减少对资产通过加权系数转换后 计算资本要求所带来的漏洞,推出了 杠杆率,并逐步将其纳入第一支柱。 ? 加强流动性管理:降低银行体系的流动 性风险,引入了流动线监管指标,包括 流动性覆盖率和净稳定资产比率。 5 6 Basel ? 提出了辅助监测工具: 合同期限错配、融资集 中度、可用的无变现障 碍资产和与市场有关的 检测工具等 巴塞尔协议三的具体要求 2 流动性风险控 制 3 4 1 ?杠杆比率 ?流动性比率 过渡期限一 级资本充足 率要求 ?现行4%=6% ?2013年 4,5% ?2014年 5.5% ?2015年6% 6 ?现行2%=4.5% ?2013年 3.5% ?核心资本充足 率4%=7% ?防护缓冲资本 =2.5% ?反周期准备资 本2.5% ?总资本充足率 8% ?经稳定资金来 源比率 ?2014年 4% ?2015年 4.5% ?严格普通股的 定义 ?引进杠杆率 ?介绍逆周期的 资本框架 ?针对交易对手 风险衡量机制 ?短期和长期的 数理流动性比率 BEA 扣减项比例过渡期安排 从普通股中减去扣减项的20% 从普通股中减去扣减项的40% 从普通股中减去扣减项的60% 从普通股中减去扣减项的80% 从普通股中减去扣减项的100% 2015.1. 2017.1.1 2016.1.1 2014.1.1 1 2018年1.1 监管的调整(即扣减项和审慎过滤器)包 括金融机构超过资本总额的15%的投资、 抵押服务权、所得税时间上有差异的递延 资产 BEA 普通股和一级资本过渡期要求 最低普通股要求由2%提高到3.5%,一级资本由 4%提高到4.5% 普通股达到4%和一级资本5.5% 普通股4.5%和一级资本6% 总资本一直保持8%的水平, 不分阶段实施 BEA 资本留存超额资本过渡期安排 计提风险加权资产的0.625% 计提风险加权资产的1.25% 计提风险加权资产的1.875% 计提风险加权资产的2.5% BEA 银监会四大监管工具 资本要求:核心一级资本、一级资本和总资本的最低要求调整为5%、6%、8% “十二五”期间。我国银行杠杆率不低于4% 拨备覆盖率基础上引入动态拨备率,不低于2.5% 引入流动性覆盖率和净稳定融资比率 BEA Thanks! 12金融3班 袁生淼

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